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確定申告ドットコム｜公認会計士・税理士監修
大手監査法人出身の公認会計士・税理士が運営する確定申告代行サービス。年間多数の個人事業主・フリーランスの確定申告を担当しています。
大手監査法人出身の公認会計士・税理士が運営する確定申告代行サービス。年間多数の個人事業主・フリーランスの確定申告を担当しています。
⏰ ベストタイミング
📊 売上の目安
🎯 判断基準
確定申告を税理士に頼むタイミングはいつ？売上の目安と判断基準を完全解説
「確定申告を税理士に頼みたいけど、いつから依頼すればいい?」という個人事業主・フリーランスの方へ。売上額・依頼時期の2軸で、最適なタイミングを徹底解説します。
🏆 結論:売上500万円超は税理士推奨。依頼は11月までがベスト
「税理士に頼むタイミング」には2つの意味があります。①売上規模としてのタイミング(売上いくらから依頼すべきか) と、②年内のいつ依頼するか(何月に問い合わせるか)。①の答えは売上500万円超で推奨、1,000万円超でほぼ必須。②の答えは10月〜11月がベスト、遅くとも1月初旬までです。本記事ではこの2軸で詳しく解説します。
| タイミングの種類 | 意味 | 判断軸 |
|---|---|---|
| ①事業ステージ | 売上いくらから依頼すべきか | 売上額・取引数・業種 |
| ②カレンダー | 年内のいつ依頼するか | 何月に問い合わせ・契約するか |
| 売上規模 | 税理士の必要性 | 推奨アクション |
|---|---|---|
| 100万円以下 | 不要 | 国税庁サイトで自力申告 |
| 100〜300万円 | 状況による | クラウド会計ソフトで対応 |
| 300〜500万円 | 推奨 | スポット契約で税理士依頼 |
| 500〜1,000万円 | 強く推奨 | スポット契約 or 顧問契約 |
| 1,000万円超 | ほぼ必須 | 顧問契約を推奨 |
📢 売上1,000万円超で発生する手続き
- 2年後から消費税の納税義務が発生する(免税事業者でなくなる)
- 本則課税・簡易課税・2割特例の選択判断が必要になる
- 消費税の中間申告が必要になることがある
- 取引数が増えて記帳が複雑になる
- 税務調査の対象になる確率が上がる
| 事情 | 税理士依頼を検討すべき理由 |
|---|---|
| インボイス登録した | 消費税申告が必須になる |
| 複数の収入源がある | 所得区分の判定が複雑 |
| 不動産所得がある | 減価償却・必要経費の計算が複雑 |
| 株式・暗号資産の売却益 | 所得区分・損益通算の判断が必要 |
| 海外取引がある | 国際税務の知識が必要 |
| 本業と副業がある会社員 | 所得区分・住民税申告の判断 |
| 過年度の無申告がある | 期限後申告のペナルティ最小化 |
| 税務調査の連絡が来た | 立会対応が必須 |
| 法人化を検討中 | シミュレーション・設立支援が必要 |
| 売上規模 | 推奨契約 | 年間費用目安 |
|---|---|---|
| 300〜500万円 | スポット契約(確定申告のみ) | 5〜10万円 |
| 500〜1,000万円 | スポット契約 or 簡易顧問 | 10〜20万円 |
| 1,000万円超 | 顧問契約(月次面談あり) | 20〜40万円 |
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確定申告ドットコムは、売上1,000万円以下のスポット契約に特化しており、49,800円〜の固定料金で対応しています。
## ②カレンダーとしてのタイミング:年内のいつ依頼すべきか
### 確定申告のスケジュール全体像
個人事業主の確定申告は、毎年2月16日〜3月15日が申告期間です。逆算して、以下のスケジュールで動くのが理想的です。
| 時期 | 推奨アクション | 税理士依頼のステータス |
|---|---|---|
| 10月〜11月 | 税理士事務所への問い合わせ・比較 | ⭐ ベストタイミング |
| 12月 | 契約・年内の節税対策実施 | ○ 比較的余裕あり |
| 1月初旬 | 資料整理・税理士への送付 | △ 受付終了の事務所も |
| 1月下旬〜2月初旬 | 追加資料の提出・申告内容の確認 | × 多くの事務所が新規受付停止 |
| 2月16日〜3月15日 | 確定申告の提出・納税 | — 申告期間 |
✅ 早期依頼のメリット
- 節税対策が間に合う — 小規模企業共済・iDeCo・倒産防止共済の掛金は12月末までに払込む必要がある
- 年内に必要書類を準備できる — 領収書整理・帳簿確認の時間がたっぷりとれる
- 税理士の繁忙期を避けられる — 1〜3月は税理士業界の繁忙期、丁寧な対応を受けやすい
- 追加の節税策を検討できる — 設備投資・経費の前倒しなど年内アクションが取れる
- 新規受付の枠が空いている — 多くの事務所が秋に新規顧客を受け入れる
| 問い合わせ時期 | 対応可能な事務所の状況 | 対策 |
|---|---|---|
| 12月 | 多くの事務所で受付可能 | 複数事務所に問い合わせて比較 |
| 1月初旬 | 受付終了する事務所が出始める | 早急に問い合わせ |
| 1月下旬〜2月 | 大半の事務所が新規受付停止 | 受け入れ可能な事務所を探す or 期限後申告も検討 |
| 3月 | ほぼ全事務所が新規受付不可 | 期限後申告を視野に検討 |
⚠️ 注意
確定申告期間直前の依頼は、受け付けてもらえても割増料金になることが多いです。通常料金の1.5〜2倍が相場感。期限ギリギリの依頼は、税理士側も急いでミスのリスクが上がるため、可能な限り余裕を持った依頼をおすすめします。
確定申告ドットコム
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詳しくはこちらから →💡 早期依頼を推奨する理由
- SES契約と請負契約で源泉徴収の扱いが異なる
- パソコン・周辺機器の減価償却処理が必要
- リモートワーク環境の家事按分が複雑
- クラウドサービス費用の経費判定
- 売上の伸びが急速で、すぐに1,000万円超になる可能性
💡 早期依頼を推奨する理由
- 収益が突然爆発的に増えるリスクがある
- 機材・撮影費・取材費の経費判定が複雑
- Google AdSenseの源泉徴収・国際税務の論点
- 事業所得 or 雑所得の判定が必要
- 税務調査のターゲットになりやすい業種
💡 早期依頼を推奨する理由
- 建物の減価償却処理が複雑
- 修繕費と資本的支出の判定が難しい
- 事業的規模(5棟10室基準)の判断
- 消費税還付の検討が必要なケースも
- 譲渡所得との損益通算の制限
💡 早期依頼を推奨する理由
- 棚卸資産の計上が必要
- プラットフォーム手数料の経費処理
- 越境ECの消費税(輸出免税)の判定
- 仕入れ関係の消費税仕訳
- 取引数が膨大になりがち
| 届出書類 | 提出期限 | 忘れた場合の影響 |
|---|---|---|
| 個人事業の開業届 | 開業後1ヶ月以内 | 青色申告できない、屋号での口座開設不可 |
| 青色申告承認申請書 | 開業後2ヶ月以内 or 3月15日 | 最大65万円控除を受けられない |
| 青色事業専従者給与の届出 | 開業後2ヶ月以内 or 3月15日 | 家族への給与を経費にできない |
| 給与支払事務所等の開設届出書 | 事務所開設後1ヶ月以内 | 源泉徴収の手続きができない |
| 消費税の課税事業者選択届 | 事業開始年度内 | 消費税還付を受けられない場合あり |
| 項目 | スポット契約 | 顧問契約 |
|---|---|---|
| 依頼タイミング | 確定申告期(年1回) | 年間通じて随時 |
| 費用 | 5〜15万円 | 15〜40万円 |
| 日常相談 | × | ○ |
| 節税アドバイス | 申告時のみ | 随時 |
| 経営相談 | × | ○ |
| 税務調査対応 | 別料金 | 含まれる場合あり |
| 向いている人 | 売上1,000万円以下、相談頻度が低い | 売上1,000万円超、相談頻度が高い |
📋 この記事のポイント
- 売上500万円超で税理士依頼を強く推奨、1,000万円超でほぼ必須
- 業種(IT・YouTuber・不動産・EC)によっては売上が少なくても早期依頼が有効
- 年内のベストタイミングは10月〜11月、遅くとも1月初旬まで
- 1月下旬以降は新規受付停止する事務所が増えるため、早めの行動が重要
- 開業時は売上が少なくても、届出関連で税理士相談に価値あり
- 個人事業主の大半はスポット契約で十分、49,800円〜で対応可能
2月や3月に税理士に依頼することは可能ですか?
大半の税理士事務所が確定申告期間中(2月16日〜3月15日)は新規受付を停止していますが、確定申告ドットコムのようにオンライン完結型の事務所であれば対応可能なケースもあります。ただし、繁忙期の依頼は通常料金の1.5〜2倍の割増料金になることが多いので、早めの問い合わせをおすすめします。
売上が少ないうちは税理士に依頼してもメリットは少ないですか?
売上規模だけで判断するのではなく、業種や事情で判断してください。例えばIT・YouTuber・不動産投資・EC運営などの業種では、売上が少なくても税務処理が複雑なケースが多く、早期に税理士に依頼するメリットがあります。また、開業時の届出だけでも税理士のアドバイスを受ける価値は大きいです。
確定申告だけスポット契約で依頼することは可能ですか?
はい、可能です。確定申告ドットコムも個人事業主・フリーランスのスポット契約に特化しています。49,800円〜の固定料金で控除対応もすべて含み、追加料金なしでご利用いただけます。年に1度の確定申告だけ依頼したい方に最適です。
12月に節税対策を相談したい場合、どうすればいいですか?
12月中旬までに税理士に相談すれば、年内の節税対策が間に合います。具体的には、小規模企業共済・iDeCoの掛金、倒産防止共済の前納、必要経費の前倒し計上、設備投資の検討などが可能です。これらは年末ギリギリだと手続きが間に合わないことがあるため、できれば11月までに相談するのが理想的です。
過去の確定申告をしていない年がある場合、税理士に相談できますか?
はい、相談可能です。期限後申告(過去の申告漏れ)は無申告加算税・延滞税のペナルティが発生しますが、税務署からの調査が来る前に自主的に申告することで、ペナルティを最小限に抑えられます。過去5年分まで遡って申告できますので、思い当たる方はお早めに税理士に相談してください。
税理士の繁忙期と閑散期はいつですか?
一般的に税理士の繁忙期は12月〜5月です。12〜1月は年末調整・法定調書、2〜3月は個人の確定申告、4〜5月は3月決算法人の決算業務が集中します。逆に閑散期は6月〜10月で、この時期に税理士事務所への問い合わせ・契約をすると、丁寧に対応してもらいやすいです。
確定申告ドットコムは繁忙期でも対応してもらえますか?
はい、確定申告ドットコムは個人事業主・フリーランスの確定申告に特化したオンライン完結型サービスのため、繁忙期でも対応可能です。マイページで領収書をスマホ撮影してアップロードするだけで申告が完了するため、効率的な業務進行が可能です。ただし、3月15日直前の駆け込み依頼は対応できない場合もあるため、お早めの問い合わせをおすすめします。
確定申告ドットコム
大手監査法人出身の公認会計士・税理士が対応。
確定申告を 49,800円〜 で丸投げできます。
面倒な確定申告は専門家に丸投げ。会計ソフトの入力から提出まで、すべて代行します。
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